एम्प्लाइज प्रोविडेंट फण्ड (ईपीएफ)

Posted by  Fintra , updated 2018-08-09

एम्प्लाइज प्रोविडेंट फण्ड  (ईपीएफ)

ईपीएफ (एम्प्लॉयर्स प्रोविडेंट फण्ड) क्या है?

कर्मचारी भविष्य निधि (ईपीएफ) भारत के कर्मचारी भविष्य निधि संगठन (ईपीएफओ) द्वारा पेश की गई एक निवेश योजना है, जो कि भारत सरकार के श्रम और रोजगार मंत्रालय का एक अंग है। यह बताता है कि एक संगठन जिसमें 20 या अधिक स्थायी कर्मचारी हैं, जिनको ईपीएफओ के साथ पंजीकरण करना होगा।

कर्मचारी भविष्य निवासी मूल रूप से एक सेवानिवृत्ति लाभ योजना है। कोई भी वेतनभोगी कर्मचारी ईपीएफ में शामिल हो सकता है। यह योजना एक आम भविष्य निधि बनाता है जहां नियोक्ता और कर्मचारी को प्रत्येक को मूल वेतन का 12% योगदान देना होगा।
जमा मासिक आधार पर की जाती है। इस तरह, कर्मचारी हर महीने अपने वेतन का एक हिस्सा दूर कर रहे हैं, यह सुनिश्चित करते हुए कि उनके पास सेवानिवृत्ति के बाद पर्याप्त बचत हो। ईपीएफ धारा 80 सी के तहत कर लाभ के लिए पात्र है। दोनों ब्याज प्राप्त हुए और रिटर्न कर मुक्त कर दिए गए।

ईपीएफ खाता कैसे खोले?

भारत सरकार के नियमों और विनियमों के अनुसार, केवल नियोक्ता व्यक्ति या संगठन अपने कर्मचारियों की ओर से एक ईपीएफ खाता खोल सकता है। लगभग हर वैध संगठन के कर्मचारियों के लिए एक ईपीएफ खाता होता है।

नियोक्ता कर्मचारी से व्यक्तिगत विवरण और खाता नामांकित व्यक्ति का नाम बताते हुए एक फॉर्म पर हस्ताक्षर करने के लिए कहता है। एक बार इसे विधिवत भरने के बाद, फॉर्म ईपीएफओ को भेजा जाता है। प्रसंस्करण और सत्यापन के बाद, ईपीएफओ ईपीएफ खाता सक्रिय करता है और नियोक्ता और कर्मचारी के लिए खाता संख्या उत्पन्न होती है।

ईपीएफओ कर्मचारी को सार्वभौमिक खाता संख्या (यूएएन) भी प्रदान करता है, जिसके साथ कर्मचारी अपने ईपीएफ खाते को ऑनलाइन एक्सेस कर सकता है और अन्य लाभों का भी आनंद ले सकता है।

ईपीएफ के फायदे क्या हैं?

कर्मचारी भविष्य निधि में निवेश करके, आपको विभिन्न लाभों का आनंद मिलता है, जिनमें से कुछ पहले से ही ऊपर बताए गए हैं। एक ईपीएफ खाता ऑफ़र के फायदे निम्नलिखित-
1. आपका ईपीएफ खाता आपके पेंशन फंड को बनाने में मदद करता है ताकि आप अपनी सेवानिवृत्ति के बाद भी वित्तीय रूप से सुरक्षित हो सकें। ईपीएफ से आपको प्राप्त होने वाली पेंशन सीधे आपकी अवधि की अवधि और सेवानिवृत्ति से पहले सालाना औसत वेतन पर निर्भर होती है।
2. खाता धारक की मृत्यु के कारण, पेंशन राशि तत्काल परिवार को स्थानांतरित कर दी जाएगी। हालांकि, वे केवल पेंशन के लिए योग्य हैं यदि वे निर्दिष्ट नियम और शर्तों को पूरा करते हैं।

3. चूंकि ईपीएफ एक सरकारी योजना है, यह एक पूरी तरह से सुरक्षित और स्थिर निवेश विकल्प है। आपके रिटर्न तय और सुरक्षित हो जाएंगे।

4. ईपीएफ 1 9 61 के आयकर अधिनियम की धारा 80 सी के तहत कर कटौती के लिए पात्र है। कर लाभ राशि और रिटर्न पर प्राप्त ब्याज दोनों पर लागू होते हैं। ईपीएफ धारा 80 सी की ईईई श्रेणी के अंतर्गत आता है।

ईपीएफ के विवाद क्या हैं?

इसके कई फायदों के बावजूद, ईपीएफ की भी कमियां हैं। ईपीएफ खाते के नुकसान निम्नानुसार सूचीबद्ध हैं-
1. ईपीएफ खाते के लिए आपको अपने पेशेवर जीवन भर में नियमित रूप से धनराशि जमा करने की आवश्यकता होती है। यह आपकी सेवानिवृत्ति के बाद ही आपको रिटर्न मिलता है। अगर आपको अपने कामकाजी जीवन के दौरान पैसे की सख्त जरूरत है, तो आपको नकद नहीं मिल सकती है।
2. अपने कामकाजी जीवन के दौरान, कर्मचारी फंड से पैसे वापस नहीं ले सकते हैं। समयपूर्व निकासी केवल कुछ निर्दिष्ट परिस्थितियों में ही अनुमति दी जाती है, और केवल विभिन्न दस्तावेजों के उत्पादन के बाद और कागजी कार्य की जटिल और परेशानी सूची को पूरा करने के बाद ही।
3. ग्राहक की मृत्यु के अलावा खाते को सेवानिवृत्ति से पहले बंद नहीं किया जा सकता है।
4. ईपीएफ की बात आने पर मुद्रास्फीति का कारक महत्वपूर्ण है। जब आप सेवानिवृत्त हो जाते हैं, तो बढ़ती मुद्रास्फीति के कारण, जीवन की लागत अब भी अधिक महंगी होगी। उस महंगे बाजार में, आपकी बचत कम लगती है और किसी वास्तविक मूल्य से अलग हो जाएगी।
5. ईपीएफ योजना मूल रूप से मजबूती की एक सूची है जो सख्ती से ग्राहक पर लागू होती है। आपको हर महीने बचत के रूप में अपने वेतन का एक हिस्सा डालने के लिए मजबूर होना पड़ता है। जाहिर है, इससे आपकी वित्तीय क्षमता कम हो जाती है और आपको अपने पैसे का एक हिस्सा छोड़ने के लिए निर्देशित किया जाता है जो किसी और चीज के लिए इस्तेमाल किया जा सकता था, शायद एक और लाभदायक निवेश योजना पर भी।

क्या समय से पहले पैसा निकाला या अकाउंट बंद किया जा सकता है?

पहले, आप अपनी सेवानिवृत्ति के बाद केवल एक ईपीएफ खाते से पैसा निकाल सकते थे। हालांकि, ईपीएफओ द्वारा लागू किए गए नए बदलावों ने नियमों को कम सख्त बना दिया है।
नए नियमों के मुताबिक, एक ईपीएफओ ग्राहक को बेरोजगारी के दो महीने बाद खाता शेष राशि वापस लेने की अनुमति है। यदि किसी कर्मचारी को उसके नियंत्रण से परे परिस्थितियों के कारण नौकरी समाप्त कर दी जाती है, तो वह कर्मचारी पूरी राशि वापस लेने में पूरी तरह सक्षम है, और राशि पूरी तरह कर मुक्त होगी।
आजकल, निर्दिष्ट परिस्थितियों पर आंशिक निकासी दी जाती है जैसे कि ऋण या बंधक का भुगतान, स्वयं का विवाह या तत्काल परिवार में कोई, बच्चों की उच्च शिक्षा, स्वयं की बीमारी, पति या आश्रित बच्चों आदि।

इंटरेस्ट की वर्तमान दर

2018 तक, नियोक्ता और कर्मचारी दोनों द्वारा किए गए योगदान पर ब्याज दर 8.65% लागू है। ईपीएफ योगदान दो श्रेणियों में बांटा गया है, जैसे कि-

  1. कर्मचारी का योगदान, अर्थात, मूल वेतन का 12%।
  2. नियोक्ता का योगदान, जो कर्मचारी के मूल वेतन का 12% भी है। हालांकि, यह 12% चार अलग-अलग हिस्सों में बांटा गया है-
    - कर्मचारी भविष्य निधि - 3.67%
    - कर्मचारी की पेंशन योजना- 8.33%
    - कर्मचारी जमा लिंक बीमा योजना- 0.50%
    - पीएफ प्रशासन शुल्क- 1.10%
    - EDLIS व्यवस्थापक शुल्क- 0.01% 

तो, कर्मचारी भविष्य निधि के बारे में जानने के लिए आपको वह सब कुछ चाहिए जो आपको चाहिए। हम सुझाव देते हैं कि आप थोड़ा सा शोध करें, अन्य विकल्पों पर विचार करें, सभी कारकों में वजन लें और फिर ध्यान से निर्णय लें।

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